¿Eres vigilado por la Super Intendencia de sociedades y tuviste Ingresos totales o Activos en el año inmediatamente anterior => 40.000 SMMLV?
Estas obligado a implementar un sistema para la prevención de lavado de activos y financiación al terrorismo.
¿Te has preguntado?
- ¿Cómo puede ser tu compañía involucrada en riesgos de contagio, Legal, Operativo o Reputacional en actividades ilícitas?
- ¿Qué procesos de tu organización pueden ser sensibles de contagio con dineros ilícitos?
- ¿Qué pasaría en el evento de que uno de tus clientes, proveedores o empleados actuales sea investigado por casos relacionados con lavado de activos y financiación al terrorismo?
- ¿Cuáles son tus responsabilidades como Representante Legal, Oficial de Cumplimiento y Revisor Fiscal de la empresa?
- ¿Cuáles son las sanciones a las que puedes estar expuesto?
- ¿Estas cumpliendo con la debida diligencia?
¿Cómo te ayudamos?
- Interiorizar el sistema en la cultura Organizacional.
- Conocimiento de los procesos de tu compañía.
- Identificación de los procesos que son vulnerables.
- Identificación de los riesgos y controles para mitigar la materialidad.
- Elaboración de política, manual y procedimientos.
- Segmentación de clientes y proveedores.
- Metodología de clasificación.
- Reportes a la UIAF.
- Identificación de cargos críticos.
- Definición de responsabilidades.
- Verificación de las bases de datos de clientes, proveedores, empleados, socios en las listas restrictivas Nacionales e Internacionales.
Guía de 9 pasos:
1. Efectúe un diagnóstico inicial.
Es importante tener en cuenta a todos los dueños de los procesos que efectivamente estén expuestos a riesgos de LA/FT.
2.Determine planes de acción.
Asigne tiempo y responsable directo para su realización. El principal plan de acción para la implementación es nombrar al oficial de cumplimiento.
3.Evalúe cuales procedimientos tienen relación con LAFT.
Revise su documentación, valide que tengan incluidos los controles o señales de alerta identificados en el diagnóstico, valide que operen de acuerdo a como están documentados.
4. Defina los criterios de medición o calificación.
Los criterios de medición cuantitativos por lo general se basan en indicadores de gestión o en rubros de los estados financieros.
Los criterios cuantitativos tienen relación con la operación de la Compañía y la afectación de su reputación.
5. Determine el apetito de riesgo de la Compañía.
Identifique los riesgos de LA/FT a los que está expuesta la Compañía, determine sus causas y realice la calificación del riesgo inherente asocie los controles con los riesgos de LA/FT.
6. Documente cada etapa y los elementos del LAFT.
Los principales documentos de SAGRILAFT son la política, el manual, los procedimientos, organigrama actualizado, matriz de riesgos y controles, criterios de medición de los riesgos, pruebas de auditoría y evaluación, reportes a la UIAF.
7. Determine canales de comunicación.
Para realizar reportes por parte de los funcionarios de situaciones relacionadas con SAGRILAFT. Determine un único responsable para realizar los reportes solicitados por la norma a la UIAF con la periodicidad establecida.
8. Planes de Capacitación.
Dirigidos a todas las áreas y funcionarios de la entidad. Esta capacitación debería tener una periodicidad anual, ser impartida en el proceso de inducción a nuevos funcionarios.
9. Evaluar los controles de la matriz.
Después de un tiempo prudente de operación para validar si fueron diseñados efectivamente y se están ejecutando de acuerdo con sus condiciones.
